PIAGAM KOMITE AUDIT

( Audit Committee Charter )

  1. Ketentuan Umum
  2. Dalam Piagam ini yang dimaksud dengan :

1) Komite Audit adalah komite yang dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris dalammembantu melaksanakan tugas dan fungsiDewan Komisaris.

2) Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yangberasal dari luar PT. Unitex Tbk. dan memenuhi persyaratan sebagaimana dimaksud dalam angka 2 huruf c.

  1. Komite Auditbertindak secara independen dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya.
  2. AnggotaKomite Audit diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris.
  3. Struktur dan Keanggotaan Komite Audit
  4. Komite Audit paling kurang terdiri dari 3 (tiga) orang anggota yang berasal dariKomisaris Independen dan Pihak dari luar PT. Unitex Tbk.
  5. Komite Audit diketuai oleh Komisaris Independen.
  6. Komisaris Independen wajib memenuhi persyaratan sebagai berikut :

1) bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau mengawasi PT. Unitex Tbk. dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir;

2) tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada PT. Unitex Tbk.

3) tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan PT. Unitex Tbk., anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pemegang Saham Utama PT. Unitex Tbk.

4) tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha PT. Unitex Tbk.

  1. Persyaratan Keanggotaan Komite Audit

Anggota Komite Audit :

  1. wajib memiliki integritas yang tinggi, kemampuan, pengetahuan, pengalaman sesuai dengan bidang pekerjaannya, serta mampu berkomunikasi dengan baik;
  2. wajib memahami laporan keuangan , bisnis perusahaan khususnya yang terkait dengan layanan jasa atau kegiatan usaha PT. Unitex Tbk., proses audit, manajemen resiko, dan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal serta peraturan perundang-undangan terkait lainnya;
  3. wajib mematuhi kode etik Komite Audit yang ditetapkan oleh PT. Unitex Tbk.
  4. bersedia meningkatkan kompetensi secara terus menerus melalui pendidikan dan pelatihan;
  5. wajib memiliki paling kurang satu anggota yang berlatar belakang pendidikan dan keahlian dibidang akuntansi dan/ atau keuangan;
  6. bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan Publik, Kantor Konsultan Hukum, Kantor Jasa Penilai Publik atau pihak lain yang memberi jasa assurance, jasa non-assurance, jasa penilai dan/ atau jasa konsultasi yang lain kepada PT. Unitex Tbk. dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir;
  7. bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau mengawasi PT. Unitex Tbk. dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir kecuali Komisaris Independen;
  8. tidak mempunyai saham langsung maupun tidak langsung pada PT. Unitex Tbk.
  9. dalam hal anggota Komite Audit memperoleh saham PT. Unitex Tbk. baik langsung maupun tidak langsung akibat suatu peristiwa hukum, maka saham tersebut wajib dialihkan kepada pihak lain dalam jangka waktu paling lama 6 (enam) bulan setelah diperolehnya saham tersebut;
  10. tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pemegang Saham Utama PT. Unitex Tbk.;
  11. tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha PT. Unitex Tbk.
  12. Masa Tugas

Masa tugas anggota Komite Audit tidak lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar PT. Unitex Tbk. dan dapat dipilih kembali hanya untuk satu periode berikutnya.

  1. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit

Dalam menjalankan fungsinya, Komite Audit memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai berikut :

  1. melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan PT. Unitex Tbk. kepada publik dan/ atau pihak otoritas antara lain laporan keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan PT. Unitex Tbk.;
  2. melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan PT. Unitex Tbk.;
  3. memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan atas jasa yang diberikannya;
  4. memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Akuntan yang didasarkan pada independensi, ruang lingkup penugasan, dan fee;
  5. melakukan penelaahanatas pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor internal dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal;
  6. melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, jika PT. Unitex Tbk. tidak memiliki fungsi pemantauan risiko di bawah Dewan Komisaris;
  7. menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi dan pelaporan keuangan PT. Unitex Tbk;
  8. menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan PT. Unitex Tbk.
  9. menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi PT. Unitex Tbk.
  10. Wewenang Komite Audit

Dalam melaksanakan tugasnya Komite Audit mempunyai wewenang sebagai berikut :

  1. mengakses dokumen, data, dan informasi PT. Unitex Tbk. tentang karyawan,

dana, aset, dan sumber daya yang diperlukan;

  1. berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk Direksi dan pihak yang

menjalankan fungsi audit internal, manajemen resiko, dan Akuntan terkait tugas dan tanggung jawab Komite Audit;

  1. melibatkan pihak independen diluar anggota Komite Audit yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya (jika diperlukan);
  2. melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris.
  3. Rapat Komite Audit
  4. Komite Audit mengadakan rapat secara berkala paling kurang satu kali dalam 3 (tiga) bulan.
  5. Rapat Komite Audit hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh lebih dari � (satu per dua) jumlah anggota.
  6. Keputusan rapat Komite Audit diambil berdasarka musyawarah untuk mufakat.
  7. setiap rapat Komite Audit dituangkan dalam risalah rapat, termasuk apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting opinions), yang ditandatangani oleh seluruh anggota Komite Audit yang hadir dan disampaikan kepada Dewan Komisaris.
  8. Pelaporan
  9. Komite Audit wajib membuat laporan kepada Dewan Komisaris atas setiap tugas

yang diberikan.

  1. Komite Audit wajib membuat laporan tahunan pelaksanaan kegiatan Komite Audit

yang diungkapkan dalam Laporan Tahunan PT. Unitex Tbk.

  1. PT. Unitex Tbk. wajib menyampaikan kepada Bapepam dan LK informasi mengenai pengangkatan dan pemberhentian Komite Audit dalam jangka waktu paling lama 2 (dua) hari kerja setelah pengangkatan atau pemberhentian.
  2. informasi pengangkatan dan pemberhentian sebagaimana dimaksud dalam huruf c wajib dimuat dalam laman (website) bursa dan/ atau laman (website) PT. Unitex Tbk.